近日，財政部、稅務總局發(fā)布《關于調(diào)整出口退稅政策的公告》（以下簡稱《公告》），下調(diào)了光伏電池、組件出口退稅率；工信部印發(fā)《光伏制造行業(yè)規(guī)范條件（2024年本）》（以下簡稱《規(guī)范條件》），提高了新建光伏產(chǎn)能門檻。

光伏業(yè)內(nèi)將“下調(diào)出口退稅率”與“提高新建產(chǎn)能門檻”視為對行業(yè)的利好。究其根本，提高了對企業(yè)成本控制力的要求，促進了落后產(chǎn)能退出。

值得一提的是，面對光伏行業(yè)“內(nèi)卷”，也有業(yè)內(nèi)人士自省，“內(nèi)卷”的核心本質(zhì)仍在于同質(zhì)化。“如果我們能促使如顆粒硅一樣，可以領先一代的技術持續(xù)出現(xiàn)，那才能真正杜絕‘內(nèi)卷’，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。”一位不愿具名的行業(yè)人士向《證券日報》記者表示。

顆粒硅市場占有率已達到20%？

顆粒硅是一種通過硅烷法生產(chǎn)的光伏制造原料，其正逐漸被認為將取代傳統(tǒng)的改良西門子法棒狀硅，而協(xié)鑫科技正是資本市場中，唯一的顆粒硅標的。

事實上，在今年以來硅料市場持續(xù)低迷、龍頭企業(yè)業(yè)績集體承壓的背景下，顆粒硅的大規(guī)模市場化，的確為協(xié)鑫科技帶來了很多“不同”。

例如，公開數(shù)據(jù)顯示，協(xié)鑫科技前三季度顆粒硅含稅售價分別為55.05元/公斤、35.52元/公斤和32.75元/公斤，對應公司顆粒硅生產(chǎn)現(xiàn)金成本（含研發(fā)成本）分別為37.84元/公斤、35.19元/公斤和33.18元/公斤。相對于此，尤其是2024年下半年以來，多晶硅價格已跌破全行業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)金成本，據(jù)記者了解，目前業(yè)界硅料生產(chǎn)現(xiàn)金成本仍普遍站在40元/公斤之上。

更重要的是，由于多晶硅價格已跌破全行業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)金成本，硅料廠商紛紛調(diào)低開工率，卻為顆粒硅創(chuàng)造了提升市占率的絕佳機會。根據(jù)協(xié)鑫科技披露的產(chǎn)銷數(shù)據(jù)，盡管公司第三季度顆粒硅產(chǎn)量環(huán)比也有所降低，但其出貨量卻逆勢增長至8.09萬噸，相較于第一季度的6.52萬噸和第二季度的6.12萬噸顯著提升。甚至有行業(yè)分析人士就此測算，第三季度顆粒硅市場占有率已達到20%。

政策引導高質(zhì)量發(fā)展

回到政策層面，相對于《公告》以下調(diào)出口退稅率，促進落后產(chǎn)能退出，《規(guī)范條件》則通過“提高技術指標要求、加強質(zhì)量管理和知識產(chǎn)權保護、強化綠色制造和環(huán)境保護要求、提高資本金比例要求”，一方面鼓勵了投資建設高水準產(chǎn)能，另一方面精準遏制了產(chǎn)能的重復建設。

由此可見，針對光伏行業(yè)“內(nèi)卷”依然嚴峻，跨部門、跨領域的政策已形成合力；更重要的是，上述政策并不急于“頭疼醫(yī)頭”，而是堅定地“引導行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展”。

也正因為此，越來越多的業(yè)內(nèi)人士認識到，未來，不具先進性、沒有知識產(chǎn)權優(yōu)勢、不能達到“可持續(xù)發(fā)展”要求的同質(zhì)化產(chǎn)能、產(chǎn)品將逐漸喪失價值。

上述恰是協(xié)鑫科技顆粒硅的優(yōu)勢所在，僅從“可持續(xù)發(fā)展”角度，顆粒硅反應溫度低、轉(zhuǎn)化效率高、綜合電耗低，導致其碳足跡值較改良西門子法生產(chǎn)棒狀硅減少了35%以上，這相當于每10萬噸顆粒硅就可減排二氧化碳超200萬噸。

值得一提的是，在第三季度財報中，協(xié)鑫科技公開了年內(nèi)要實現(xiàn)顆粒硅現(xiàn)金成本降至30元/公斤以下的目標。如果目標達成，這無疑有利于公司率先走出行業(yè)周期，更將成為依靠科技創(chuàng)新擺脫行業(yè)“內(nèi)卷”的典范。

來源：證券日報